2017年《证券发行与承销》模拟题及参考答案(一)
A.由于可转换公司债券的持有者可以按照债券上约定的转股价格在转股期内行使转股权利，这实际上相当于以转股价格为期权执行价格的美式买权，一旦市场价格高于期权执行价格，债券持有者就可以行使美式买权，从而获利。
B.由于发行人在可转换公司债券的赎回条款中规定，如果股票价格连续若干个交易日收盘价高于某一赎回启动价格(该赎回启动价要高于转股价格)，发行人有权按一定金额予以赎回。
C.赎回条款相当于债券持有人在购买可转换公司债券时就无条件出售给发行人的1张美式买权。
D.由于可转换公司债券中的回售条款规定，如果股票价格连续若干个交易日收盘价低于某一回售启动价格(该回售启动价要低于转股价格)，债券持有人有权按一定金额回售给发行人，所以，回售条款相当于债券持有人同时拥有发行人出售的1张美式卖权。
44. 为发行人发行可转换公司债券提供服务的保荐人(主承销商)的职责包括下列哪几项：()。
A.保荐人(主承销商)负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件。
B.保荐人(主承销商)还应对可转换公司债券发行申请文件进行核查。
C.保荐人(主承销商)应向中国证监会申报核查中的主要问题及其结论。
D.保荐人(主承销商)还应负责可转换公司债券上市后的持续督导责任，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自上市之日算起。
45. 发行可转换公司债券的上市公司涉及下列事项时，证券交易所可以根据实际情况或者中国证监会的要求，决定可转换公司债券的停牌与复牌、转股的暂停与恢复事宜：()。
A.交易日披露涉及调整或修正转股价格的信息。
B.行使可转换公司债券赎回、回售权;公司实施利润分配或资本公积金转增股本方案。
C.作出发行新公司债券的决定;减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项。
D.财务或信用状况发生重大变化，可能影响如期偿还公司债券本息;提供担保的，担保人或担保物发生重大变化。
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46. 关于我国国债的发行历史，下列描述正确的是：()。
A.我国首次国债发行始于1949年底，当时称为人民胜利折实公债，至1958年，总共发行了6次。
B.1958年，国债发行中止，直到1981年才恢复发行国债，期间足足中断了23年。
C.1998年以来，因实施积极的财政政策，国债发行规模迅速增加。
D.虽然自2005年开始财政政策重归稳健，但国债发行量仍然保持相当的规模。
47. ( )一般每年确定一次凭证式国债承销团资格，各类商业银行、邮政储蓄银行均有资格申请加入凭证式国债承销团。
A.财政部 B.国务院
C.中国人民银行 D.中国证监会
48. 除政策性银行外的其他金融机构发行金融债券应向中国人民银行报送下列文件：()。
A.金融债券发行申请报告;发行人公司章程或章程性文件规定的权力机构的书面同意文件;监管机构同意金融债券发行的文件
B.发行人近3年经审计的财务报告及审计报告;
C.募集说明书;发行公告或发行章程
D.发行人关于本期债券偿债计划及保障措施的专项报告;信用评级机构出具的金融债券信用评级报告及有关持续跟踪评级安排的说明;发行人律师出具的法律意见书
49. 各( )可根据自身情况，决定是否发行次级定期债务作为附属资本。
A. 国有独资商业银行 B.股份制商业银行
C.城市商业银行 D.农村商业银行
50. 企业债券得到国家发改委批准并经( )会签后，即可进行具体的发行工作。
A.财政部 B.中国证监会
C.中国人民银行 D.中国银监会
51. 境内上市外资股的投资主体限于以下几类：()。
A.外国的自然人、法人和其他组织
B.中国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织
C.定居在国外的中国公民
D.拥有外汇的境内居民
52. 下列关于资产评估的说法正确的是：( )。
A.资产评估的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。
B.根据要求，在设立股份有限公司时，境内评估机构应当对投入股份有限公司的全部资产进行资产评估。
C.评估的方法主要有重置成本法、现行市价法和收益现值法。
D.对股份有限公司占用的土地进行评估时，要向国家土地管理部门申请办理土地评估立项与确认。
53. 境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当就以下事项作出决议并提请股东大会批准：()。
A.上市公司资产评估
B.境外上市是否符合中国证监会的规定。
C.境外上市方案。
54. 外资股招股说明书中应分别介绍公司的()情况，包括姓名、年龄、学历、简历、职务、住址、兼职情况等。
A.监事 B.董事
C.保荐人 D.高级管理人员
55. 国际推介的内容大致包括下列哪几项：()。
A.散发或送达配售信息备忘录和招股文件
B.发行人及相关专业机构的宣讲推介;传播有关的声像及文字资料
C.向机构投资者发送预订邀请文件，并询查定价区间
D.发布法律允许的其他信息等
56. 按购并双方的行业关联性划分，收购可以分为：()。
A.横向收购 B.纵向收购
C.混合收购 D.要约收购
57. 有下列哪些情形之一的，为拥有上市公司控制权：()。
A.投资者为上市公司持股40%以上的控股股东
B.投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过40%
C.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任
D.投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响
58. 上市公司实施重大资产重组，应当符合下列哪些要求：()。
A.符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法规的规定。
B.重大资产重组所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形。
C.重大资产重组所涉及的资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障碍，相关债权、债务处理合法。
D.有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司重组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形。
59. 特定对象以资产认购而取得的重大资产重组上市公司股份，属于下列哪些情形之一的，36个月内不得转让：( )。
A.特定对象为上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人
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