2017上半年《风险管理》预热模拟题一
A．收益率曲线风险
B．期权性风险
C．基准风险
D．重新定价风险
【正确答案】： A
第 22 题 某银行整体资产的VaR为400O万元。其中业务单位的VaR、VaRC如下表所示（单位：万元）。总经济资本为20亿元。则债券与外汇在期初应配置的经济资本分别为（ ）亿元。
A．7.6，5.4
B．7.5．5.0
C．7.0，4.9
D．6.9，4.6
【正确答案】： B
第 23 题 效率比率体现的是管理层管理和控制资产的能力，又称（ ）。
A．盈利能力比率
B．效果比率
C．效能比率
D．营运能力比率
【正确答案】： D
第 24 题 以下哪一项不属于行业环境风险因素？（ ）
A．宏观经济周期
B．财政货币政策
C．产业政策
D．特定产品的市场竞争力
【正确答案】： D
第 25 题 关于外部审计制度的表述，下面选项中不正确的是（ ）。
A．它担负着过滤会计信息风险、确保会计信息质量、降低会计信息识别成本的责任
B．被利益相关者视为重要的利益保障机制
C．外部审计制度的价值在于有效性
D．在直接审计委托模式下，包括企业所有者、注册会计师和经营者三方
【正确答案】： C
第 26 题 （ ）是随机变量偏离期望的离散程度的度量。
A．方差
B．标准差
C．协方差
D．均方差
【正确答案】： A
第 27 题 下列关于风险的说法，不正确的是（ ）。
A．市场风险具有明显的非系统性风险特征
B．国际性商业银行通常分散投资于多国金融/资本市场，以降低所承担的风险
C．操作风险指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险
D．在商业银行面临的市场风险中，利率风险尤为重要
【正确答案】： A
第 28 题 利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和（ ）。
A．期限结构风险
B．期权性风险
C．流动性风险
D．价格风险
【正确答案】： B
第 29 题 某2年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为l00元，票面利率为10%。市场利率为10%，则该债券的麦考利久期为（ ）年。
A．1
B．1.5
C．1.91
D．2
【正确答案】： C
第 30 题 关于专有信息和保密信息的内容的表述，下面选项中不正确的是（ ）。
A．专有信息是指如果与竞争者共享这些信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位
B．保密信息则通常包括有关客户的信息，以及内部安排的一些详细情况，如使用的方法、估计参数和数据等
C．如果以上这些专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行可以选择不披露其具体内容，一般性披露也可以免除
D．这些有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计准则的披露要求产生冲突
【正确答案】： C
第 31 题 一段时间内的交易笔数/柜员人数是（ ）的计算公式。
A．柜员平均工作量
B．交易结果和财务核算结果问的差异
C．系统数量
D．员工人均培训费用
【正确答案】： A
第 32 题 下列关于表外项目的处理的说法．不正确的是（ ）。
A．表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产
B．首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产
C．对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算
D．利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得
【正确答案】： D
第 33 题 下列关于经济增加值（EVA）的表达式，不正确的是（ ）。
A．EVA=税后净利润一资本成本
B．EVA=税后净利润一经济资本×资本预期收益率
C．EVA=（资本金收益率一资本预期收益率）×经济资本
D．EVA=（经风险调整的收益率一资本预期收益率）×经济资本
【正确答案】： C
第 34 题 关于内部控制目标，提法不正确的是（ ）。
A．内部控制目标应予以量化
B．内部控制目标应符合内部控制政策
C．内部控制目标应考虑法律法规、监管要求
D．内部控制目标应体现持续改进的要求
【正确答案】： A
第 35 题 已知1年期即期利率为5%。2年期即期利率为8%，则对应的1年后的1年期远期利率为（ ）。
A．1.60%
B．3.00%
C．11.09%
D．12.80%
【正确答案】： C
第 36 题 通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来时段内的流动性头寸等于（ ）加总。
（1）新贷款净增值的预测值
（2）存款净流量的预测值
（3）其他资产净流量预测值
（4）其他负债净流量预测值
（5）期初的“剩余”或“赤字”
A．（1）、（2）
B．（1）、（2）、（3）
C．（1）、（2）、（5）
D．（1）、（2）、（3）、（4）、（5）
【正确答案】： D
第 37 题 根据《巴塞尔新资本协议》的有关规定，操作风险损失事件被划分为（ ）种事件类型。
A．6
B．7
C．8
D．9
【正确答案】： B
第 38 题 某银行2006年对A公司的一笔贷款收入为l000万元。各项费用为200万元，预期损失为l00万元，经济资本为l6 000万元，则RARoC等于（ ）。
A．4.38%
B．6.25%
C．5.00%
D．5.63%
【正确答案】： A
第 39 题 （ ）就是对风险诱因、风险指标和损失时间进行历史统计，形成相互关联的多元分布。随着相关因素发生变化，模型能预测出潜在损失及原因，并对未来环境进行分析。
A．随机模型
B．计量模型
C．资本模型
D．因果模型
【正确答案】： D
第 40 题 （ ）是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。
A．名义价值
B．市场价值
C．公允价值
D．市值重估价值
【正确答案】： A
二、多选题
第 41 题 良好的公司治理目标包括（ ）。
A．完善股东大会、董事会、监事会及其下设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序
B．明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高级经理人员在组织管理中的责任
C．建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观公正的意见
D．建立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督
E．增加董事会的权力及对公司具体经营的管理
【正确答案】： A,B,C,D